מבזקים

איך שומרים על ניהול מס נכון כשעובדים ב-2 עבודות?

תוכן עניינים
קרדיט תמונה FREEPIK

עבודה בשתי עבודות (או יותר!) היא מצב שכיח בישראל בשנת 2024, וכמו שהמצב נראה, זה יהיה נכון גם ב-2025. מעבר לעומס, מצב זה מביא איתו אתגרים ייחודיים, ובעיקר בכל הנוגע להתנהלות מול מערכת המס. בעוד שמס ההכנסה מחושב על בסיס סך ההכנסות מכלל מקומות העבודה, הניכויים מתבצעים בנפרד על ידי כל מעסיק, דבר שעלול להוביל לטעויות ופערים משמעותיים.

חוסר תיאום במס יכול לגרום לשכירים לשלם מס גבוה מדי או להיווצרות חוב מס בסוף השנה, מצב שיכול להיות מפתיע ולא נעים. בנוסף, רבים מהעובדים אינם מודעים לכך שהם עשויים להיות זכאים להחזר מס, מה שמוביל לכך שכספים משמעותיים נשארים בידי המדינה ולא חוזרים לחשבון הבנק שלהם.

 

התנהלות נכונה מול רשויות המס היא לא רק עניין של הגשת טפסים. מדובר בתהליך שדורש הבנה, תשומת לב לפרטים ושמירה על מסמכים רלוונטיים. במאמר זה נבין כיצד אנשים אשר עובדים בשתי עבודות יכולים להבטיח ניהול מס נכון, להימנע מתקלות וכיצד לנצל את האפשרויות שהחוק מציע לטובתם.

מה זה תאום מס?

תאום מס הוא תהליך שבו נקבעים שיעורי המס שעל העובד לשלם, כאשר הוא מקבל הכנסה משתי עבודות או יותר. באופן עקרוני, מס ההכנסה בישראל מחושב על בסיס ההכנסה הכוללת של העובד מכל מקורות ההכנסה שלו. עם זאת, כל מעסיק מנכה מס הכנסה בנפרד לפי הכנסתו של העובד במקום העבודה הספציפי, מה שיכול להוביל לחוסר התאמה בין הניכוי בפועל לבין סך המס שעל העובד לשלם.

ביצוע תאום מס מאפשר לרשויות המס להגדיר את שיעורי המס המדויקים שיש לנכות בכל עבודה, כך שהניכוי הכולל יתאים לחוק. תהליך זה נועד למנוע מצבים של תשלום יתר או חוב מס בסוף השנה.

מתי נדרש תאום מס?

תאום מס נדרש בכל מצב שבו יש יותר ממקור הכנסה אחד, לדוגמה:

           

  • כאשר עובד מועסק בשתי עבודות במקביל, בין אם מדובר במשרות חלקיות או משרה מלאה.
  • כאשר עובד שכיר מקבל קצבה, פנסיה או הכנסה אחרת בנוסף למשכורתו העיקרית.
  • במקרים שבהם ההכנסה משתנה לאורך השנה, כגון קבלת בונוסים גבוהים, מעבר בין עבודות, או עבודה זמנית במקביל לעבודה קבועה.

 

ללא תאום מס, ייתכן כי המס ינוכה בשיעור גבוה מהנדרש במקום העבודה השני, מאחר שמס הכנסה מחושב על פי מדרגות מס שאינן מתחשבות אוטומטית בהכנסה מכל המקורות. תהליך תאום המס מסדיר את הניכוי הנכון מראש, ומונע תקלות כמו חוב מס או תשלום עודף שצריך לדרוש את החזרתו בהמשך.

הבנת תלוש השכר משתי עבודות

כאשר עובדים בשתי עבודות או יותר, הבנת תלוש השכר הופכת לחיונית במיוחד לניהול מס נכון. תלוש השכר הוא המסמך שמרכז את כל הפרטים על ההכנסה, הניכויים, והתשלומים שבוצעו בשם העובד. למרות שהתלוש נראה לעיתים טכני ומורכב, ישנם פרטים מרכזיים שחשוב לשים אליהם לב כאשר עובדים ביותר ממקום עבודה אחד.

בראש ובראשונה, יש לוודא שמופיעים בתלוש כל הניכויים המחויבים כחוק – מס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות. חשוב לבדוק שהתלוש מתעדכן בהתאם לשינויים בהכנסה, במיוחד אם מדובר במשרות עם שעות משתנות או הכנסות לא קבועות. בתלוש השני, יש לבדוק אם בוצע ניכוי מס מלא או מופחת, בהתאם לתאום המס שביצעתם.

בנוסף, חשוב לוודא שתלושי השכר כוללים את כל ההכנסות הנוספות, כמו שעות נוספות, בונוסים או החזרי הוצאות, מאחר שכל אלה נלקחים בחשבון בחישוב המס השנתי. שמירה על תלושי השכר משתי העבודות לאורך השנה היא קריטית לתהליך הגשת החזרי מס או לבדיקה שגרתית של ניכויי המס.

הבנה מעמיקה של תלוש השכר תסייע לעובדים לוודא שהניכויים שלהם תקינים ותמנע בעיות כמו תשלומי יתר או חובות בלתי צפויים. היא גם מאפשרת לעובד לפנות בזמן לרשויות המס במקרה של חוסר התאמה.

מתי מגיע לך החזר מס?

החזר מס לשכירים הינו אפשרי כאשר במהלך שנת המס העובד שילם יותר מס ממה שהיה נדרש לשלם בפועל. מצב זה יכול לקרות מסיבות שונות, במיוחד בקרב שכירים שעובדים בשתי עבודות או יותר, שכן הניכויים נעשים בנפרד על ידי כל מעסיק, ולעיתים אינם מתואמים כראוי. החזר מס הוא לא תהליך אוטומטי – יש ליזום אותו על ידי הגשת בקשה לרשויות המס בצירוף המסמכים הנדרשים.

מקרים נפוצים שבהם מגיע החזר מס לשכירים

  • עבודה בשתי עבודות ללא תאום מס: כאשר העובד לא ביצע תאום מס מראש, ייתכן כי המס שנוכה על ידי המעסיק השני היה גבוה מהמגיע לו בפועל.
  • שינויים בהכנסה במהלך השנה: מעבר בין עבודות, הפסקת עבודה זמנית או שינוי בגובה השכר עלולים להוביל לתשלומי יתר של מס שלא תואמו עם הרשויות.
  • זכאות לנקודות זיכוי שלא חושבו: אם לא כל נקודות הזיכוי להן העובד זכאי (כגון ילדים, מצב משפחתי או שירות צבאי) נלקחו בחשבון בעת הניכוי, ניתן לדרוש החזר עבור ההפרש.
  • הוצאות מוכרות שלא דווחו: שכירים עשויים להיות זכאים להחזר עבור הוצאות מסוימות כמו לימודים או ביטוח חיים, שלא נכללו במקור בחישוב המס.
  • מצבים אישיים מיוחדים: מקרים כמו לידה, נישואין, גירושין או פטירה של בן משפחה עשויים להוביל לזכאות לנקודות זיכוי נוספות או החזרים.
  • תרומות למוסדות מוכרים: תרומות למוסדות שמוכרים לצורכי מס יכולות להקנות החזר מס בגובה של עד 35% מהתרומה.

בדיקה שוטפת של תשלומי המס מול הכנסות השנה יכולה למנוע הפסד כספים משמעותי ולהבטיח החזר במקרה של ניכוי יתר.

לסגור את השנה בראש שקט

כפי שאתם מבינים, עבודה בשתי עבודות דורשת תשומת לב מיוחדת להתנהלות מול מערכת המס. ניהול נכון של תהליכי המס מבטיח לא רק סדר וארגון, אלא גם שקט נפשי והימנעות מהפתעות לא נעימות. בעזרת הבנה בסיסית של המערכת, כל שכיר יכול להרגיש בטוח שההתנהלות שלו תואמת את החוק ומשרתת את טובתו האישית.

 

לאיזה תוכן תרצו לחזור:
הירשמו לניוזלטר שלנו לעדכונים מיידים: